ДомойСправкиКак оформить возврат налога при покупке квартиры за свой счет

Как оформить возврат налога при покупке квартиры за свой счет

Наши юристы подготовили самую важную информацию на тему: "Как оформить возврат налога при покупке квартиры за свой счет" и тема была обширно раскрыта с профессиональной точки зрения. Если вы хотите получить дополнительную информацию, можете обратиться к нашему юристу

Содержание статьи

Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры

Большинство граждан РФ имеют возможность уменьшить налоги при покупке жилой недвижимости. Речь идет об уменьшении подоходного налога. Вопрос этот регулируется ст. 220 НК РФ. Для реализации права претендент должен соответствовать ряду условий.

Статьи Налогового кодекса

Имущественный вычет получают с налогооблагаемых доходов. Если гражданин уплатил НДФЛ, его часть компенсируется из госбюджета. Так государство помогает налогоплательщику вернуть часть израсходованных средств на покупку имущества.

  1. Согласно статье 220 НК РФ, законодательство позволяет компенсировать приобретение жилья.
  2. Пункт 5 статьи 220 Налогового кодекса указывает: за купленную у родственников недвижимость вычет не положен.
  3. Покупая квартиру в долевой собственности, супруги имеют право подать заявление на разделение денежных средств по собственному усмотрению. Направляется оно вместе с декларацией (см. письмо ФНС от 14.11.2017 № ГД-4-11/23004).
  4. Согласно п. 8 ст. 220 НК, добиться возврата можно с заработной платой через работодателя.
  5. Пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса позволяет вернуть остаток вычета, не полученный при прошлых обращениях.

Для справки! Согласно закону, возмещение выплат за покупку жилплощади возможно за наличные или кредитные средства. Материнский капитал и другие бюджетные деньги возвращению не подлежат.

Законодательные акты

Про подобную возможность речь идет в налоговом кодексе. Данной теме посвящена глава 23 НК РФ. Имущественные вычеты описаны в статье 220.

Однако в 2014 году правовая сторона рассматриваемого вопроса расширилась законом от 23 июля 2013 года N 212-ФЗ. Процедура получения вычетов за жилье, право на которое возникло после 2014 года, содержит определенные изменения, нежели если вы стали собственником в 2013 году.

Пример 1. Ярославцев Д.В. в 2012 г. заключил договор с застройщиком. В 2013 г. он подписал акт передачи квартиры. В 2016 г. гражданин донес все документы до органа по регистрации и получил выписку из ЕГРП. По правилам какого года Ярославцев Д.В. может рассчитывать на вычет?

Окончательный документ собственник получил после 2014 года, однако поскольку речь идет о новостройке, право возникло уже на момент подписания передаточного акта. Значит, сумма компенсации должна быть рассчитана по старым правилам, и Ярославцев вернет 13% от понесенных расходов единственный раз, даже если эта величина не достигнет предельного размера.

О том, кто имеет право на получение вычета мы писали тут.

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

  1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
  2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
  3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
  4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
  5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.

Право на налоговый вычет предоставляется человеку один раз в жизни, но, если стоимость недвижимости не дотягивает до 2 млн, возврат можно оформить в несколько заходов.

Василий купил квартиру за 1 млн рублей наличными и получил возврат в размере 130 тысяч рублей. Через несколько лет он приобрел еще одну квартиру в ипотеку за 5 млн рублей. Василий может еще раз получить вычет с оставшегося 1 млн рублей за покупку, то есть еще 130 тысяч рублей. Кроме того, он может получить возврат подоходного налога в размере 13% от уплаченных процентов по ипотеке за год (но в сумме не более чем с 3 млн рублей).

Возвращать уплаченные налоги можно каждый год, начиная с года приобретения жилья, пока не вернете положенную сумму.

Наталья купила квартиру в 2017 году и может подать документы на возврат налога в 2018-м. Так она вернет сумму налогов, которые уплатила государству в 2017 году. Допустим, ее зарплата 40 тысяч в месяц – это значит, что в месяц с ее дохода государство получает 5200 рублей, а в год – 62 400 рублей. Для того чтобы получить все 260 тысяч налогового вычета, Наталья в 2018-м ей должна подать документы за 2017 год, в 2019-м – за 2018 год и далее. Так постепенно ей вернутся 260 тысяч рублей.

То есть подавать документы на вычет надо повторять ежегодно, пока вы не получите всю причитающуюся вам сумму.

Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость. Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2018 года, – заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2019-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника. В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

Право на вычет имеют:

  1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
  2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
  3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
  4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

Какой налог возвращается

Пенсионеру после покупки недвижимого объекта полагается компенсация за покупку квартиры, зачисляющаяся в год проведения сделки. Приведем пример:Николаев реализовал свой дом в 2018 г., а в 2021 г. он дождется выплаты.

Что можно сказать о размере налогового вычета

Имущественный вычет пенсионерам при покупке квартиры в 2017 году готовый платить государством не превышает 13% и составляет в пределах 2 млн. Еще нюанс: сумма не должна быть больше уплаченной за тот или иной календарный год. Максимальная налог – 260 т.р. Если недвижимость приобретается за счет ипотеки или кредита, то можно вернуть до 390 т.р. за проценты.

Если при оформлении квартиры стоимостью менее 2 миллионов, вами потрачена не вся выплата, то она переносится как для вычета процентной стоимости, так и своих финансов. 

О возврате налога

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионерам зависит от разных факторов. Процедура проводится несколькими способами:

  • неработающий получает скидку в инстанциях;
  • трудоустроенный оформляет вычет у работодателя.

Неработающему пенсионеру

Есть множество сфер деятельности, за что отчисляются налоги, например, получение негосударственной пенсии или продажа, сдача жилища. Если лицо платит хоть какие-то налоги, оно претендует на выплату, имеющую отношение к разным объектам.

Имея недвижимость в собственности, оттягивать не стоит, т.к. начисляется налог за 4 года. Вовремя не посетив орган ФНС, потеряется год и немаленькие деньги. Чтобы ответить на вопрос: может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры важно учитывать все доходы.

Работающему гражданину

Работающий получает перенесенную и настоящую выплату. Эта новость появилась с 01. 2014. До этого времени использовать ее было невозможно. Предположим: в 2015 году Николаев достиг пенсионного возраста, но не был уволен. Через год он купил жилище.

Подать документы он сможет в 2021 году, получив деньги за 2013 – 2017 гг. А если возмещения не хватит, налог продолжит высчитываться и в последующие годы, пока Николаев занят трудовой деятельностью.

При покупке жилья супругами

Если речь идет о супругах, один из которых трудится и исчисляет налоги, оформить вычет удастся на него. Право сохраняется, даже если недвижимость записана на одного из них, т.к. это имущество считается совместно нажитыми. Однако стоит проверить информацию о том, не получал ли гражданин вычет ранее 2014 года, и есть ли остаток, по которому высчитывается 13%.

Необходимо предоставить удостоверения пенсионеров, свидетельство о заключении брака и дополнительные соглашения о распределении долей.

Военным пенсионерам

Выплата военным осуществляется, как и всем людям. Однако если жилье приобреталось за деньги структур, где трудится человек, возвратить 13% точно не удастся. Если приходилось вносить свои деньги при покупке недвижимости, то рассчитать стоимость налогового вычета для пенсионеров в 2021 году можно от суммы, оплачивающейся лично. Так возмещают налог полицейским и людям трудящимся в структурах.

Перенос вычета пенсионерам

Получение налогового вычета людям на заслуженном отдыхе при покупке квартиры 2021 изменения указывают, что до 2012 года не трудоустроенные граждане не получали 13%. После происшествия этого времени все кардинально поменялось.

Можно ли учесть расходы на покупку новой квартиры?

По итогам 2017 года физлица должны представлять в ИФНС декларацию 3-НДФЛ, для которой с этого периода действует новая форма. Форма 3-НДФЛ была принята приказом ФНС № ММВ-7-11/671 от 24 декабря 2014 года, а приказом № ММВ-7-11/822 от 25 октября 2017 года в ней были утверждены определенные изменения. Новый вид бланка вступил в силу 18 февраля 2018 года. До этой даты ИФНС принимала отчеты за 2017 год по старой форме.

Новая форма действует не только в отношении декларации на бумаге, но и для ее электронного вида.

Приказ ФНС внес следующие коррективы в действующую форму декларации:

  • На страницах поменялись штрихкоды.
  • На титульном листе 3-НДФЛ не нужно теперь вносить данные об адресе проживания физлица, достаточно отразить в нем контактный телефон налогоплательщика.
  • При заполнении листа Д1 в форме 3-НДФЛ, который заполняется при оформлении имущественных льгот по налогу, не надо отражать место расположение объекта недвижимости, достаточно вписать кадастровый номер объекта.
  • Когда заполняется лист Е1 отчета 3-НДФЛ, не нужно вносить информацию о числе месяцев, в течение которых доход физлица накопительно с начала года был меньше 350000 рублей. В связи с появлением нового социального вычета, на этом листе появилась новая графа, в которой следует указывать сумму расходов на проведение независимой оценки квалификации данного физлица.
  • Так как был введен новый инвестиционный вычет, в листах З и И нужно отражать дополнительно определение дохода по операциям с ценными бумагами и ПФИ или дохода по определению дохода от участия в инвестиционных товариществах.
  • В состав отчета 3-НДФЛ вошло новое приложение, в котором нужно отражать определение дохода от реализации объектов недвижимости. Предназначено оно для заполнения сведений о сделках после 1 января 2016 года с учетом что доход от продажи недвижимости должен быть не менее 70 % от кадастровой стоимости объекта.

Можно. Но по специальным правилам и с некоторыми ограничениями. Доходы, облагаемые налогом (в том числе и от продажи квартиры), ни на какие расходы не уменьшаются в принципе. Но они могут быть уменьшены на налоговые вычеты. Вычет – это определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает ваши доходы при расчете налога.

Возврат 13 процентов от заработной платы – как законно вернуть подоходный налог от зарплаты за прошедший год?

НДФЛ ежемесячно удерживается с зарплаты работающего лица, а также иных доходов по ставке 13 процентов.

При определенных обстоятельствах можно вернуть часть удержанного подоходного налога.

В каких случаях это возможно, куда обращаться и какие документы собрать физическому лицу, читайте в данной статье ниже.

Общие положения закона

Налоговый вычет по ипотеке – это часть денежных средств, возмещаемых за приобретение недвижимости. Позволяет заемщику снизить финансовую нагрузку на семейный бюджет.

С 2017 года каждый супруг имеет право вычета в размере 13% с 2 млн. рублей за один объект недвижимости.

Касаемо созаёмщика, то он несёт такую же ответственность по уплате долгового обязательства, как и основное лицо по кредитному договору. Следовательно, он имеет полное право на получение компенсации, но при соблюдении условий, закреплённых законодательством.

На возврат налога с процентов по ипотеке имеют право:

  1. Лица, купившие квартиру, гараж, дом, земельный участок с последующей застройкой за счёт собственных или заёмных денежных средств.
  2. Женщины, находящиеся в отпуске по уходу за малышом, при условии, что ипотечный займ был оформлен до декрета.
  3. Иностранные граждане, проживающие и работающие на территории РФ более 183 дней в году.

Когда можно получить вычет с процентов мы разобрались, а вот в имущественном возмещении следующим гражданам будет отказано:

  1. Безработным и пенсионерам, которые не получали официальную заработную плату.
  2. Неофициально трудоустроенным.
  3. Индивидуальным предпринимателям на спецрежиме, которые освобождены от уплаты НДФЛ.
  4. Сделка по покупке недвижимого имущества заключалась между родственниками.

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке? Возврату подлежат не только денежные средства, уплаченные на приобретение недвижимости, но и %, начисленные по кредитному договору в размере до 3 млн. рублей.

Как возвращается вычет за ипотечную квартиру

Начисление основывается на параметрах:

Основные условия и кто имеет право

Потребуется выполнение следующих требований:

  • вычет не должен был применяться раньше, за исключением, когда есть остаток по объекту;
  • гражданство РФ или для иностранцев – статус резидента (плательщика налогов) РФ;
  • официальное трудоустройство или доходы, облагаемые 13% НДФЛ.

Особенности:

  • возврат привязан к размеру отчисленного налога из доходов: больше этой суммы за год нельзя получить, поэтому допускается растягивание компенсации во времени путем ежегодной подачи заявок;
  • повторное получение – выбор остатка по другим объектам – допускается только по основному возврату и страховке (по процентам нельзя);
  • в ипотечном договоре должна быть четко прописана целевая выдача для покупки жилья. Если деньги потрачены на квартиру, но целевое выделение не обозначено в соглашении, вычет не получить. Но если взят потребительский кредит и прописано, что он выдан именно на приобретение квартиры, то компенсация полагается;
  • на эквивалент имущества, соответствующий использованному маткапиталу, льгота не выдается. Аналогично по другим типам господдержки, поскольку не облагается налогом. Но на остальную часть средств (личные сбережения) преференция применима;

  • покупка доли в жилье подпадает под льготу.

На вычет претендуют:

  • один владелец-заемщик (при индивидуальной собственности);
  • все созаемщики-дольщики в рамках своих наделов;
  • лица в брачных узах: каждый вправе применить вычет не к части, а к полному объекту (в рамках базы исчисления 2 млн + 2 млн);
  • дети: родители несовершеннолетних оформляют льготу от их имени за их долю (должна быть выделена официально), но в рамках отчисленного своего НДФЛ (п. 6 ст. 220 НК).

Пенсионерам

С пенсий не отчисляют НДФЛ (ст. 217 НК). Но если получающий пенсию работал, то позволено воспользоваться преференцией в границах отчислений за крайние 3 года, плюс текущий год (п. 10 ст. 220 НК).

Ситуация упрощается при наличии официального заработка или отчисляемых налогов у получающего обеспечение. Пенсионер берет вычет, учитывая описанные упрощения, или как обычный трудоустроенный гражданин на общих основаниях.

Неработающим

Неработающим льгота не положена, поскольку нет отчисления налогов. Оговорки, когда возврат доступен:

  • последние 3 года получалась зарплата (позволено декларировать 3 раза отдельно и брать компенсацию, учитывая этот период);
  • были иные доходы, облагаемые НДФЛ: прибыль от сделок отчуждения имущества, проценты от депозитов (при облагаемой налогами ставке, если доход больше 13,25%), ценных бумаг. Считаются все деньги, полученные с отчислением взносов в госбюджет;
  • за неработающих несовершеннолетних льготу берут родители, но соразмерно отчислениям со своих доходов.

 

Супруги

Особенности исчерпывающе урегулированы в письмах Минфина от 31 октября 2017 г. №03-04-07/71600 и от 14.11.2017 №ГД-4-11/[email protected]:

  • не обязательно чтобы выступали созаемщиками. Все равно, на кого, мужа или жену записана квартира и кто заемщик: двоим позволено применять льготу полностью в рамках своего лимита;
  • нет значения, кто фигурирует в бумагах и в платежках – есть совместная собственность, соответственно, каждый из супругов вправе применять возврат полностью;
  • при покупке за 4 млн каждый из пары может воспользоваться вычетом по 2 млн. Семье дадут 260 тыс. + 260 тыс. = 520 тыс. компенсации (основной). Плюс по % (390 + 390 тыс.). Но в рамках стоимости объекта и отчислений;
  • позволено брать компенсацию за другого: один без работы, но квартира оформлена на нём, второму позволено применить вычет.

Какой процент возвращается

Возмещают 13% с 2 000 000 руб. (со стоимости объекта), с 3 000 000 руб. (с ипотечных процентов), со 120 000 руб. (со страховки). Иными словами, максимум составит 260 тыс. + 390 тыс. + 15600 рублей. Суть возврата заключается в компенсации НДФЛ: 13% уже взятых с дохода граждан.

Какая сумма вычета возвращается

Лимит в денежном выражении 260 000 руб. (основной возврат), 390 000 руб. (по %), 15600 руб. (страхование). Возврат ограничен отчислениями в предыдущих и текущих налоговых периодах: невозможно получить больше, чем отчислено налогов из зарплаты или иных доходов. Но возврат позволено взять, постепенно (частично) подавая отчеты каждый год.

Единовременно за последний или 3 предыдущих года получают вычет непосредственно через ФНС. При осуществлении процедуры по месту работы, возврат делается путем неотчисления налогов из заработка: работнику выдают увеличенную зарплату.

Сделка была после 2014

После 2014 года (с изменениями):

  • основной вычет привязан к гражданам, а не к помещениям;
  • появились новые виды возврата: по % (с отдельным лимитом с 3 млн – 390 тыс.) и по страховке (с 120 тыс. – 15600);
  • основную компенсацию и по сопутствующим платежам можно распределять каждый год между супругами по-новому;
  • по основному возврату введена неоднократность применения до исчерпания лимита. По сопутствующим платежам введен лимит в базы исчисления в 3 млн, он, как и прежде, применим лишь по 1 объекту, остаток пропадает.
  • виды возврата по недвижимости и по сопутствующим платежам позволено использовать отдельно, у них отдельные базы исчисления и лимит (260 и 390 тыс., а вместе 650 тыс.);
  • лица в брачных узах вправе применять преференцию в полном объеме независимо от каких-либо обстоятельств. При применении одним из супругов возмещения, за другим сохраняется возврат в полном объеме. Даже если объект оформлен на 1 из пары, то второй вправе участвовать в применение по нему вычета как если бы он был вписан в документы совладельцем;
  • если вычет был взят до 2014 года то применение его после 2014 возможно только по процентам и то если до указанного года гражданин по предыдущему объекту не использовал ипотеку и не получал возврата по нему;
  • каждый получающий пенсию сможет взять имущественный возврат за 4 года независимо от трудоустройства (при наличии доходов в указанный период);
  • раньше совладельцы делили по одному объекту вычет в 2 млн между собой. Теперь же по одному объекту они вправе заявить льготу в рамках по 2 млн каждому.

Особенности по браку:

 

Сделка совершена до 2014

До 2014 применяли старые правила возмещения НДФЛ. Неоднозначно трактовалось, когда использовать новые/старые нормы: с даты ипотечного соглашения или фиксации прав (приемочных бумаг при купле в строящемся доме). Большинство юристов считает, что значение имеет дата оформления владения у регистратора.

Нюансы старых норм:

  • лимит базы исчисления основного вычета – 2 млн. По процентам максимума не было, соответственно, допускалось возвращать их в неограниченном размере. Но при покупке квартиры и невзятии вычета на них при приобретении другого объекта льгота уже не предоставлялась – она была возможна только с основным возвратом;
  • некоторое время применялось правило: если мужем/женой льгота уже использована, то по приобретенной квартире другой из супружеской пары может получить только половину вычета при покупке нового объекта в совместное владение (Письмо Минфина от 18 марта 2010 г. №03-04-05/9-112). Но оно признано ошибочным и второй из пары вправе применить льготу в полном 100-процентном объеме;
  • вычет был только по 1 объекту. Не допускалось переносить льготу на иную недвижимость;
  • не было компенсации по страховке;
  • компенсация по процентам делилась в пропорциях аналогичных возврату согласно соглашению мужа/жены, его нельзя было изменять;
  • неработающему гражданину на пенсионном обеспечении полагалось получение вычета за 4 года при условии, если у него был доход в этот период. Работающему – только за год;
  • возврат распределялся исключительно по объему долей: при размере наделов лиц с брачными узами равномерно они получали по 1 млн на чел. Это невыгодно – остаток пропадал.

 

Если квартира в ипотеке, можно ли получить вычет

Компенсацию берут без ограничений, как обычно, если даже квартира в ипотеке. Главное: в кредитном соглашении необходимо четко прописать целевое назначение денег (на жилье). Условия для льготы стандартные.

Если квартира куплена с маткапиталом

Материнский капитал и подобные разновидности социальной или государственной поддержки не подпадают под налогообложение, соответственно, по ним возврат невозможно применить.

При ипотечных займах зачастую используется часть маткапитала и личные сбережения. Льготу позволено применить к последним.

Вычет на проценты по ипотеке за несколько лет

Смещение времени в прошлое для компенсации по сопутствующим платежам не имеет рамок, но 3НДФЛ допускается сдавать за 3 крайних года (пенсионерам – за 3, плюс, текущий – итого 4). В силу этого данный вид возмещения налогов ограничен указанным периодом. Оформление осуществляется, как обычно, но подается 3 отчета за каждый предшествующий год.

Два вида вычета допускается применять одновременно, но нечасто ипотечные заемщики обладают доходом с отчислениями под общую сумму, поэтому уместно сначала заявить основной возврат, а после его исчерпания – по процентам. Ситуация упрощается, если созаемщики в браке – каждый вправе заявлять столько, сколько угодно в рамках своего лимита.

При военной ипотеке

Под жилищными займами для военных подразумевают участие в Накопительной Ипотечной Системе (НИС), разработанную специально для данной категории граждан. Программа льготная и использует средства государства, поэтому по «Военной ипотеке» нельзя заявлять вычет. Военнослужащий не обладает правом получить преференцию при взятии кредита по указанной системе.

Когда военный вправе заявить вычет:

  • НИС имеет определенные пределы по стоимости объекта и допускается, кроме средств государства, вкладывать в недвижимость и личные сбережения. На часть собственных сбережений компенсация распространяется на обычных условиях;
  • второй случай: если военный берет кредит как гражданский, не участвуя в НИС.

 

При рефинансировании ипотечного займа

Под рефинансированием или перекредитованием подразумевают взятие в другом или том же банке еще одного кредита для погашения предыдущего, после чего жилищный займ продолжают погашать на условиях, оптимизированных под параметры и уровень платежеспособности клиента.

При взятии второго ипотечного кредита в ином банке заемщик рассчитывается с первой финансовой организацией и передает объект в залог второму финансовому учреждению, предоставившему рефинансирование.

Перекредитование используют также в случае, если найден банк, предлагающий более выгодные условия и недорогое обслуживание займа. Клиент имеет право на смену кредитора. В большинстве случаев такой пункт прописывается в ипотечном соглашении.

Получение возврата при наличии созаемщика

При наличии созаемщиков возникает две формы собственности, соответственно, есть нюансы:

Как получить 13 процентов с покупки квартиры? Возврат 13% с покупки квартиры

Да, можно. Государство даёт каждому из нас возможность воспользоваться двумя миллионами рублей вычета за покупку недвижимости и тремя миллионами – за проценты по ипотеке. Как именно мы распорядимся этой возможностью – не имеет значения. Можно приобрести квартиру за два миллиона рублей или дороже и получить всю сумму вычета за один объект недвижимости. А можно купить три квартиры-студии за 700 тысяч рублей каждая и разделить два миллиона вычета между ними. Возможны какие угодно комбинации с квартирами, домами или участками земли, а также долями в них. Право на вычет прекратится только когда вы достигнете предела.

Есть два способа подачи заявления на вычет:

  1. Через работодателя (или нескольких одновременно, если вы работаете не на одной работе).
  2. Через налоговый орган.

Чаще всего оформить возврат 13 процентов налога с покупки квартиры через работодателя будет удобнее. Во-первых, подать заявление можно в том же году, когда вы купили квартиру. В налоговые органы можно обратиться лишь в следующем календарном году. Это означает, что если вы приобрели жильё в 2020 году, то оформлением вычета через налоговиков можно будет заняться только в 2021 году.

Второй важный момент – подавая заявление напрямую налоговикам, вы должны будете заполнить декларацию о доходах, что для неопытного в таких вещах человека может оказаться не так просто.

Таким образом, если есть возможность оформить вычет при помощи работодателя – лучше воспользоваться таким вариантом.

Имеет, если ваш официальный заработок достаточно велик. Если ваш работодатель не выплачивает вам зарплату “в конверте”, в то время как ваш официальный заработок составляет минимально допустимую сумму, то, скорее всего, вы в обозримой перспективе сможете воспользоваться вычетом сполна.

Конечно, если официально вы получаете минимальную зарплату, возвращать налоги с неё вам нужно будет долго. А учитывая то, что каждый год необходимо подтверждать своё желание пользоваться вычетом, вам быстро это надоест.

Выше мы приводили пример с довольно средней по размеру зарплатой в 30 тысяч рублей до уплаты налога (на руки это 26 100 рублей). Даже на то, чтобы получить максимальный вычет, с такой зарплатой потребуется всего шесть лет. А в некоторых случаях люди могут получать и более высокие зарплаты, получая максимум вычета за два-три года.

Не лишними будут эти деньги и для покупателей квартиры в ипотеку. Поскольку вычет за проценты по ипотеке даже выше вычета за само жильё, имеет смысл пользоваться им столько, сколько необходимо. Очевидно, что люди, которые покупают жильё в кредит, недостаточно богаты для того, чтобы разбрасываться такой возможностью, которую даёт в им в данном случае государство.

Вычет полагается всем трудоспособным гражданам РФ, выплачивающим налог на доход, который идёт в государственную казну. Преимуществом данной льготы является 100% возвратность средств в размере налога, при условии, что гражданин ответственно относился к уплате налогов. При оформлении вычета не обращают внимания — на какие средства приобреталась квартира (собственные, заёмные). Не имеет значения, берёт человек кредит или же копит деньги самостоятельно.

Если граждане оформляют ипотечный кредит на приобретение недвижимости, то они тоже могут рассчитывать на возврат 13%. Многие заблуждаются и думают, что это невозможно. Ипотечный кредит — это не приговор, поэтому нужно лишь досконально изучить вопрос и заняться сбором документов. Даже можно сказать, что категория граждан, оформивших ипотеку, находятся в лучшем положении. Ведь у них есть опция возврата не только 13% от суммы, но и 13% от уплаченных ипотечных процентов.

Если говорить о списке требуемых документов, то он идентичен тому, который представлен выше. Рассмотреть более детально нужно документы, которые требуются для оформления вычета по уплаченным кредитным процентам.

Один из основных вариантов — это обратиться в налоговую службу и оформить выплату. Её размер будет равняться той сумме, которая была оплачена гражданином за год в виде налоговых отчислений. Согласно второму способу, вычет оформляется с помощью работодателя. На практике это будет выглядеть в виде получения зарплаты без налоговых вычетов, то есть в полном объёме. Но точно также придётся собирать весь комплект документов, чтобы всё оформить.

Порядок действий при оформлении льготы через своё место работы:

  1. Написать письменное заявление (форма произвольная), чтобы налоговая служба уведомила работодателя о том, что человек имеет право на налоговый вычет. Образцы подобных заявлений есть в интернет-ресурсах.
  2. Собрать все нужные документы по списку.
  3. Отнести в налоговую службу собранные документы и своё заявление
  4. В течение месяца ФНС даст ответ в письменной форме, что гражданин имеет право на получение вычета.
  5. Это уведомление нужно принести работодателю.

С этого момента, зарплата будет начисляться в полном объёме, без удержания налогов. Период действия, как правило, до конца года. Если к тому времени имущественный вычет не будет получен, его нужно будет оформить ещё раз.

Проверенные суммы будут перечислены на расчётный счёт в банковском учреждении. Используется только безналичный способ. Поэтому, когда пишется заявление, указывается и номер счёта. Не следует путать реквизиты карты и счёта. При начислении используется ваш банковский счёт, привязанный к банковской карточке.

Есть ещё один способ — это указать в заявлении счёт до востребования. Его не следует открывать, просто указать все реквизиты филиала, куда гражданин придёт получать свой имущественный вычет.

Изменения в налоговом законодательстве относительно имущественных вычетов произошли в 2014 году, они и продолжат действовать в 2020 году. Поправки коснулись:

  • суммирования нескольких объектов до предельного лимита;
  • установления верхней планки возврата процентов по ипотечному займу;
  • распределения имущественного вычета по соглашению собственников, если их несколько.

Это уже готовый объект, завершенный и сданный в эксплуатацию. Сюда относится квартира не только в новостройке, но и приобретенная на вторичном рынке. В налоговую инспекцию потребуется предоставить копии следующих документов:

  • обязательный пакет документов (см. выше);
  • договор купли-продажи, где указан покупатель и стоимость объекта, за которую он приобретен;
  • передаточный акт;
  • выписка из ЕГРН, подтверждающая регистрацию права собственности на жилье или долю в нем.

В этом случае право собственника еще не зарегистрировано в ЕГРН, и подтвердить тот факт, что вы являетесь владельцем квартиры, можно лишь актом приема-передачи и договором долевого участия. Еще на этапе строительства дольщик передает застройщику средства по ДДУ и имеет право на имущественный налоговый вычет. Для подтверждения расходов потребуется пакет документов:

  • обязательный пакет документов (см. выше);
  • договор о долевом участии в жилой застройке;
  • передаточный акт;
  • все квитанции в подтверждение внесенных по договору сумм.

Зачастую такие квартиры сдаются без отделки, что отражено непосредственно в одном из пунктов договора. Тогда можно вернуть налог и с приобретенных на отделку материалов, подтвердив расходы чеками, и с услуг по ремонту помещения, согласно соглашению со строительной организацией.

Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры 2020

Ежедневно тысячи граждан подают на получение налогового вычета при приобретении недвижимости, ведь это возможность вернуть часть денег в семейный бюджет. Естественно, все без исключения заинтересованы в как можно скорейшем возврате вычета. Поэтому весьма популярен вопрос, как быстро налоговая перечисляет налоговый вычет. Итак, рассмотрим сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году!

Как быстро налоговая переводит налоговый вычет за квартиру

Как быстро налоговая переводит налоговый вычет при покупке квартиры? Прежде всего необходимо отметить, что получить налоговой вычет при покупке квартиры можно 2 способами:

У работодателя в текущем году

Срок возврата налогового вычета этим способом составляется из следующих условий:

  • в этом случае вычет предоставляется на основании уведомления от налоговой, и Вам нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ в ФНС;
  • Вы просто подаете заявление в налоговую, сроки проверки заявления — 30 дней;
  • В течение этих 30 дней налоговая выдает уведомление, которое Вы предоставляете работодателю;
  • В свою очередь на основании уведомления работодатель уменьшает налогооблагаемый доход за год на суммы вычета и перестает удерживать НДФЛ. В результате Вы начинаете получать вычет вместе с зарплатой.

Как быстро приходят налоговые вычеты за квартиру? В этом случае через месяц после подачи заявления налоговая выносит решение, и Вы можете начать получать вычеты с зарплатой в следующем месяце.

По декларации в следующем году

Этот способ подходит при возврате налоговых вычетов за предыдущие годы, либо при отсутствии трудового договора.

Но в какой срок возвращают имущественный налоговый вычет? Срок получения налогового вычета при покупке квартиры в этом случае определяется:

  • Вам необходимо подать декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать в том числе в Личном кабинете налогоплательщика;
  • За каждый год подается отдельная декларация. Если налоговый вычет по одной квартире заявляют супруги, то каждый подает за себя отдельную декларацию;
  • К декларации прикладывается пакет требуемых документов и заявление на возврат вычета с указанием реквизитов для получения. Не забудьте приложить справку о доходах (можно взять у работодателя, либо в личном кабинете налогоплательщика).
  • После подачи пакета документов в течение 3 месяцев происходит камеральная проверка, затем 10 дней дается на вынесение решения;
  • Срок перечисления налогового вычета после камеральной проверки — месяц. То есть еще в среднем 30 дней требуется налоговой для перевода средств.

Таким образом в этом случае сроки возврата налогового вычета составляют в среднем от 2 до 4 месяцев! Теперь Вы знаете, как быстро возвращаются налоговые вычета при покупке квартиры.

Практика показывает, что наиболее быстрый и удобный способ подать на налоговый вычет — воспользоваться Личным кабинетом налогоплательщика, войти в который можно через портал Госуслуг!

Почему сроки получения налогового вычета могут быть увеличены

В случае выявления нарушений, налоговая откажет в предоставлении вычета, и тогда придется заново подавать заявление и снова ожидать процедуру проверки. То есть сроки получения налогового вычета будут значительно увеличены, чего однозначно не пожелаешь и врагу. Например:

  • Будьте внимательны при составлении пакета документов — при отсутствии или неправильного оформления какого-либо из них налоговая отклонит заявление. Зачастую отказ приходит после 3 месяцев проверки заявления, и заявителю приходится проходить процедуру заново;
  • Если имеются налоговые задолженности — следует предварительно их погасить (либо в заявлении указать, что погашение задолженности будет производиться за счет части суммы вычета);
  • Если квартира оформлена на Вас, а средства перечисляет кто-либо другой (не распространяется на супругов, состоящих в официальном браке) — в этом случае Вы не имеете права на получение вычета. Также нельзя претендовать на возврат налогового вычета при покупке квартиры у близких родственников (супруги, родители, братья и сестры).

Государство поддерживает граждан в сложных жизненных ситуациях, к которым, несомненно, относится смерть родственника. Чтобы облегчить бремя финансовых трат, законом предусмотрена компенсация ритуальных услуг. Расскажем, как оформить выплату, на какую сумму можно рассчитывать и какие документы следует подготовить.

Самые популярные

Последние записи